Calculadora de planes 529

Comprobación de las fórmulas e hipótesis temporales

La proyección trata la rentabilidad anual indicada como una tasa anual efectiva y la convierte en una tasa mensual equivalente:

Tasa mensual = (1 + rentabilidad anual)^(1/12) − 1

El saldo actual se capitaliza hasta el comienzo de los estudios universitarios. Se supone que las aportaciones mensuales se realizan al final de cada mes, por lo que su valor futuro utiliza el factor de una anualidad ordinaria:

Ahorro proyectado = saldo actual × (1 + tasa mensual)^meses + aportación mensual × [((1 + tasa mensual)^meses − 1) ÷ tasa mensual]

Cuando la rentabilidad es del 0 %, el factor de la anualidad es simplemente el número de meses con aportaciones. No se divide entre cero.

Los costes educativos se modelan como un coste anual al comienzo de cada curso académico. El primer coste se incrementa durante todos los años que faltan hasta la universidad; cada curso posterior incorpora un año más de inflación:

Coste educativo total = Σ coste anual actual × (1 + inflación educativa)^(años hasta la universidad + índice del curso académico)

Como no es necesario disponer en efectivo de todas las facturas de los cursos posteriores el primer día de universidad, la calculadora también descuenta los costes desde el segundo curso hasta la fecha de inicio, aplicando la rentabilidad supuesta:

Objetivo de capital al comenzar la universidad = Σ coste anual proyectado ÷ (1 + rentabilidad anual)^índice del curso académico

Ejemplo detallado

Supongamos un saldo de 25.000 $, una aportación de 500 $ al final de cada mes, 10 años hasta el comienzo de la universidad, una rentabilidad anual del 6 %, un coste anual actual de 30.000 $, una inflación educativa del 4 % y cuatro años de estudios.

La aportación mensual necesaria se obtiene resolviendo a la inversa la misma fórmula de valor futuro con respecto al objetivo de capital al comenzar la universidad. Si el valor futuro del saldo existente ya cubre ese objetivo, la aportación adicional necesaria es cero. Si la universidad empieza ahora y aún existe un déficit, no quedan meses para aportar; por eso la calculadora indica que una aportación mensual no puede cubrirlo antes de la matrícula.

Límites de la estimación

• Las rentabilidades son hipótesis, no una garantía del rendimiento de la cuenta.
• El objetivo inicial supone la misma rentabilidad durante los años de estudios al descontar los costes posteriores. No simula una cartera real de retiradas ni incluye impuestos, comisiones, ayuda financiera, becas o cambios en la duración de los estudios.
• Las normas de los planes 529, los gastos cualificados, la fiscalidad de cada estado, los límites de aportación y el efecto sobre la ayuda financiera varían y pueden cambiar. Confirma las reglas vigentes con el propio plan y con un profesional fiscal o financiero competente en EE. UU.
• Incluye matrícula, alojamiento, manutención, libros, transporte y otros costes en la cifra educativa total solo en la medida en que formen parte de tu estimación. No todos esos gastos tienen necesariamente la consideración de gasto cualificado para una retirada de un plan 529.