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Calculadora de Impuestos Estimados

Paso 1 / 3 Impuesto federal
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Los freelancers y los trabajadores por cuenta propia pagan al IRS cuatro veces al año en lugar de hacerlo mediante retenciones, y se les penaliza por pagar de menos. Esta calculadora estima tu impuesto federal anual a partir de los ingresos brutos proyectados, las deducciones y las retenciones ya pagadas, utilizando los tramos federales de 2024. Muestra la renta imponible, el impuesto federal, los tipos efectivo y marginal, el neto tras impuestos y el importe pendiente. No incluye el impuesto de autoempleo ni los impuestos estatales.

Cómo estimar tu impuesto federal

  1. 1

    Introduce el ingreso bruto anual proyectado

    Tus ingresos totales esperados antes de impuestos y deducciones.

  2. 2

    Introduce las deducciones

    La deducción estándar o las deducciones detalladas, como gastos del negocio, oficina en casa y aportaciones de jubilación.

  3. 3

    Elige tu estado civil para la declaración

    Soltero, casado en declaración conjunta o cabeza de familia. Según el estado, se aplican unos tramos de 2024 u otros.

  4. 4

    Introduce las retenciones ya pagadas

    Los importes ya pagados mediante retención. El resultado muestra la renta imponible, el impuesto federal, los tipos efectivo y marginal, el neto tras impuestos y el importe pendiente.

Fechas de vencimiento para 2025

Trimestre Período cubierto Fecha de vencimiento
T1 1 de enero - 31 de marzo 15 de abril de 2025
T2 1 de abril - 31 de mayo 16 de junio de 2025
T3 1 de junio - 31 de agosto 15 de septiembre de 2025
T4 1 de septiembre - 31 de diciembre 15 de enero de 2026

Nota: El T2 cubre solo 2 meses, el T4 cubre 4 meses. Los trimestres no son iguales.

La regla de puerto seguro

Evitas la penalización por pago insuficiente si pagas:

  • 90% del impuesto del año actual, o
  • 100% del impuesto del año pasado (110% si tu AGI del año pasado superó los 150.000).

El objetivo del puerto seguro sale de tu última declaración, así que conoces la cifra de antemano. La vía del año actual es mejor si tus ingresos cayeron de forma significativa. Esta calculadora solo estima el impuesto en sí; orienta tus pagos trimestrales a uno de los dos objetivos anteriores.

Impuesto de autoempleo

El impuesto de autoempleo es del 15,3 por ciento de las ganancias netas de SE: un 12,4 % de Seguridad Social (sobre los primeros 168.600 en 2024, más alto en 2025) y un 2,9 % de Medicare (sin límite, más un 0,9 % adicional de Medicare por encima de los umbrales).

Importante: solo pagas el impuesto de autoempleo sobre el 92,35 por ciento de tus ganancias netas, porque la mitad de ese impuesto es deducible. Esta calculadora no incluye el impuesto de autoempleo, así que planifica esa cantidad aparte.

Tramos del impuesto federal sobre la renta (2024 contribuyente soltero)

Tramo Tasa
0 - 11.600 10%
11.600 - 47.150 12%
47.150 - 100.525 22%
100.525 - 191.950 24%
191.950 - 243.725 32%
243.725 - 609.350 35%
609.350+ 37%

Los tramos se ajustan anualmente por inflación; esta calculadora usa los tramos de 2024.

Impuestos estatales

La mayoría de los estados de EE. UU. imponen su propio impuesto sobre la renta, que se paga por separado. La calculadora se centra en el federal; para estimaciones estatales utiliza la calculadora DOR de tu estado o una herramienta específica del estado. Puntos clave:

  • Nueve estados no tienen impuesto sobre la renta (AK, FL, NV, NH, SD, TN, TX, WA, WY).
  • Los estados con tasas altas (CA, NY, HI, OR, NJ) necesitan sus propias estimaciones trimestrales.
  • Algunos estados siguen los trimestres federales; otros tienen su propio calendario.

Deducciones a incluir en “ingreso neto”

  • Gastos ordinarios del negocio: suministros, software, viajes, alquiler de oficina.
  • Sección 179: gasto inmediato de equipos hasta el límite anual.
  • Oficina en casa: pies cuadrados calificados x tasa simplificada, o método de gastos reales.
  • Seguro de salud para autónomos: por encima de la línea, reduce el AGI.
  • La mitad del impuesto de autoempleo: una deducción en tu declaración; incluye el importe estimado entre tus deducciones.
  • Contribuciones a la jubilación: SEP-IRA o Solo 401(k) reducen el ingreso imponible; ten en cuenta las contribuciones esperadas.

NO deduzcas como gastos del negocio:

  • Comidas personales, kilómetros del vehículo personal, ropa que no sea uniforme, cualquier cosa que te hayan reembolsado.

Consejos para hacer que la presentación trimestral sea menos dolorosa

  • Aparta un porcentaje de cada factura. 25-30 por ciento es un punto de partida razonable para quienes ganan moderadamente.
  • Usa una cuenta de ahorros para impuestos separada en un HYSA. Los intereses compensan parcialmente el aumento de los tramos.
  • Paga a través de IRS Direct Pay o EFTPS. Evita enviar cheques; la prueba de pago a tiempo es inmediata.
  • Registra ingresos y gastos mensualmente, no trimestralmente. Ponerse al día en abril antes de la primera estimación es estresante.
  • Ajusta a mitad de año. Si un gran cliente firma o un gran cliente se retira, recalcula la estimación para T3-T4.

Preguntas frecuentes

El IRS cobra intereses sobre el importe no pagado (penalización del Formulario 2210), que últimamente suele rondar el 6-8 por ciento anualizado. Alcanzar el puerto seguro (100% o 110% del impuesto del año pasado) evita esto aunque debas más al presentar la declaración.

No, eso provoca penalizaciones por pago insuficiente aunque tu factura final se pague en su totalidad. El IRS quiere recibir el dinero de manera uniforme durante el año (ya sea mediante retenciones o pagos estimados), de forma que coincida con el momento en que se generaron los ingresos.

Sí. En una declaración conjunta, la retención de tu cónyuge se acredita hacia el impuesto del hogar. Muchos hogares de ingresos duales con un W-2 y un freelancer pueden evitar las estimaciones por completo aumentando la retención W-2.

No. Tus cifras solo se usan para calcular la estimación y no se almacenan después de tu visita. El cálculo se realiza en nuestro servidor y, al pasar de un paso a otro, los valores viajan en el enlace de la página para que el siguiente paso pueda recuperarlos.

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