Calculadora de Roth IRA

Por qué importa Roth vs tradicional

Las contribuciones a un IRA tradicional son deducibles de impuestos ahora; los retiros en la jubilación se gravan como ingresos ordinarios. Las contribuciones a un Roth IRA se gravan ahora; los retiros son libres de impuestos. La aritmética:

Final tradicional (crecimiento pre-impuesto)  = Contribución × (1 + r)^n
Retiro tradicional después de impuestos    = Final × (1 - tasa_impuesto_jubilación)

Final Roth (crecimiento post-impuesto)        = Contribución × (1 + r)^n
Retiro Roth después de impuestos           = Final (impuesto ya pagado)

Si su tasa impositiva hoy es igual a su tasa en la jubilación, ambos son matemáticamente equivalentes. En la práctica:

• Gana Roth si su tasa en la jubilación es más alta (o si los impuestos aumentan).
• Gana tradicional si su tasa en la jubilación es más baja (común — los jubilados suelen tener menos ingresos).
• Gana Roth en flexibilidad porque las contribuciones se pueden retirar en cualquier momento sin penalización.

Límites de contribución 2024

Fases de ingresos (declarantes solteros, 2024): contribución total hasta MAGI $146,000, reducida hasta $161,000, no permitida por encima. Casados que presentan conjuntamente: $230,000 / $240,000.

Roth de puerta trasera

Los altos ingresos que superan el límite de ingresos pueden contribuir a un IRA tradicional (no deducible), y luego convertir a Roth. La conversión es un evento imponible único sobre cualquier saldo pre-impuesto existente, por lo que es más limpio si no tiene otro dinero en IRA tradicional.

Ejemplo trabajado

Contribuya $7,000/año desde los 30 hasta los 65 años (35 años) a un 7% de retorno real:

• Contribuciones totales: $245,000
• Saldo final Roth (libre de impuestos): ~$1,037,000
• Crecimiento libre de impuestos: ~$792,000

Mismas contribuciones a un IRA tradicional con una tasa de impuesto de jubilación del 22%:

• Saldo final pre-impuesto: ~$1,037,000
• Valor después de impuestos: ~$809,000

Roth gana aquí por ~$228,000, asumiendo la tasa del 22%. Si su tasa de impuesto de jubilación baja al 12%, tradicional gana.

Advertencias clave

• Asume contribución constante. En realidad, los límites de contribución aumentan con la inflación y su salario generalmente crecerá.
• Asume retorno constante. Los mercados reales tienen riesgo de secuencia de retornos: una mala primera década puede afectar los resultados a largo plazo.
• No modela retiros en la jubilación. Roth no tiene distribuciones mínimas requeridas (tradicional sí, comenzando a los 73 años).
• El código fiscal puede cambiar. Las reglas actuales de Roth son inusualmente favorables; políticamente, son un objetivo recurrente.

Roth vs 401(k)

Muchos empleadores también ofrecen una opción de Roth 401(k). El tratamiento fiscal es idéntico al de Roth IRA pero con límites de contribución mucho más altos ($23,000 en 2024). La pregunta estratégica se convierte en Roth vs tradicional dentro del 401(k) en lugar de Roth IRA vs 401(k) per se.